2023年7月12日，已获北交所IPO同意批复的浙江华洋赛车股份有限公司（834058）发布调整北交所IPO发行底价的公告，发行底价从原拟定的33.5元/股拟调整为3.69元/股，调整后的发行底价只有原定底价的11.015%，只有1折了！公告显示调整发行底价的原因是根据证券市场的变化情况和维护股价稳定的需要。
详细如下：
浙江华洋赛车股份有限公司（以下简称”公司”）于2022年3月25日召开的第三届董事会第六次会议、第三届监事会第四次会议和2022年4月11日召开的2022年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司申请向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的议案》；于2022年8月16日召开的2022年第三次临时股东大会审议通过了《关于调整公司申请向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的发行底价的议案》，对本次申请向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市发行方案中的发行底价进行调整，原方案中”发行底价拟定为19元/股”调整为”发行底价拟定为33.5元/股”。
根据证券市场的变化情况和维护股价稳定的需要，公司拟调整本次发行上市具体方案中的发行底价，具体如下：
除上述调整外，本次发行上市具体方案的其他内容不变。上述调整已经过公司第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十六次会议审议通过,该事项经董事会审议通过后，无需提交股东大会审议。
特此公告。
浙江华洋赛车股份有限公司
董事会
2023年7月12日
2023年7月12日浙江华洋赛车股份有限公司第三届董事会第十七次会议决议公告显示，根据有关法律法规的规定，并结合证券市场及公司的实际情况，公司决定对本次申请向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市发行方案中的发行底价进行调整，原方案中”发行底价拟定为33.5元/股”调整为”发行底价拟定为3.69元/股”。
详细如下：
一、会议召开和出席情况
（一）会议召开情况
1.会议召开时间：2023年7月11日
2.会议召开地点：公司会议室
3.会议召开方式：现场及线上会议的方式
4.发出董事会会议通知的时间和方式：2023年7月9日
5.会议主持人：戴继刚
6.会议列席人员：公司高级管理人员、董事会秘书
7.召开情况合法合规性说明：
本次会议的召集、召开、议案审议程序等符合相关法律、法规、规范性文件和公司章程的规定。
（二）会议出席情况
会议应出席董事8人，出席和授权出席董事8人。
二、议案审议情况
（一）审议通过《关于调整公司申请向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的发行底价的议案》
1.议案内容：
根据有关法律法规的规定，并结合证券市场及公司的实际情况，公司决定对本次申请向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市发行方案中的发行底价进行调整，原方案中”发行底价拟定为33.5元/股”调整为”发行底价拟定为3.69元/股”。除上述变化外，公司本次发行方案的其他内容保持不变。
2.议案表决结果：同意8票；反对0票；弃权0票。
公司现任独立董事向阳、吴芃、刘欣对本项议案发表了同意的独立意见。
3.回避表决情况：
本议案不涉及关联交易，无需回避表决。
4.提交股东大会表决情况：
本议案无需提交股东大会审议。
三、备查文件目录
《浙江华洋赛车股份有限公司第三届董事会第十七次会议决议》
浙江华洋赛车股份有限公司
董事会
2023年7月12日
华洋赛车是一家专业从事非道路越野车自主研发、生产和销售的高新技术企业。公司目前产品主要为 50-300CC 排量的两轮越野摩托车和全地形车产品，主要应用于专业场地及山路林地等场景的运动竞技，郊野、公园、自家庭院等休闲娱乐，以及户外特种作业等多个领域。公司注册地浙江省丽水市缙云县，前身有限公司成立于2004年3月，2015年6月整体变更为股价公司，2015年11月2日挂牌新三板。目前总股本4200万股。公司的控股股东及实际控制人均是戴继刚先生。
公司申报北交所IPO于2022年5月26日获得受理，经四轮问询，2023年6月13日获得北交所上市委审核通过，2023年7月5日获得证监会注册，7月11日公司公告获得证监会同意注册的批复。7月12日发布调整申请北交所IPO发行底价的公告。
招股书（注册稿）显示，公司拟公开发行股票不超过 1400万股，公司及主承销商将根据具体发行情况择机采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股票数量不得超过本次发行股票数量的15%，拟募集资金4.8082亿余元，用于如下项目。
北京证券交易所上市委员会审议会议提出问询的主要问题包括境外收入及研发费用。受”俄乌战争”欧美国家对俄制裁影响，IPO企业对俄销售收入大幅增长，审核委员会要求发行人说明详细情况。
详细如下：
北京证券交易所上市委员会2023年第29次审议会议于2023年6月13日上午召开。现将会议审议情况公告如下：
一、审议结果
（一）浙江华洋赛车股份有限公司：符合发行条件、上市条件和信息披露要求。
二、审议意见
（一）浙江华洋赛车股份有限公司
无
三、审议会议提出问询的主要问题
（一）浙江华洋赛车股份有限公司
1.关于境外客户及收入。根据申报文件，报告期内，发行人外销金额占比超过90%。自2022年下半年起，受”俄乌战争”欧美国家对俄制裁影响，对俄销售收入大幅增长，报告期各期对俄实现销售收入为6401万元、6853万元和10234万元。2022年，俄罗斯客户SM-MOTORS整车采购量20299台，同比增长29.55%。2023年一季度，发行人对俄罗斯客户SM-MOTORS的销售额由556.27万元增长至3876.93万元。
请发行人结合销售情况、俄罗斯国内政治经济形势说明：（1）报告期内各期前五大经销商客户的基本情况、客户获取方式、与发行人的合作模式、结算方式、定价原则、信用政策等，并说明与发行人是否存在关联关系。（2）经销商通过第三方回款的原因及合理性，与经销商相关内控是否建立健全并得到有效执行。（3）与俄罗斯主要客户SM-MOTORS合同订单具体内容、发行人收入确认金额时点及对应的依据，并说明对SM-MOTORS下游零售商邮件访谈数量远高于其他国家或地区经销商下游客户的原因及合理性。（4）在俄乌战争、国际制裁、欧美国家通胀背景下，发行人对俄罗斯客户销售的影响及发行人的应对措施，是否存在相关应收款项无法回收的风险，相关风险披露是否准确、充分；对俄罗斯销售大幅增长的原因及合理性，业绩增长是否具有可持续性；对俄罗斯客户销售的结算方式及币种，面临境外外汇管制和汇率变动的影响。请保荐机构、申报会计师核查并发表明确意见。
2.关于研发费用。根据申报文件，2020-2022年发行人研发费用金额1021.41万元、2352.38万元、1625.00万元，占营业收入比例分别为3.21%、3.31%和3.83%；其中直接投入金额422.43万元、1343.76万元、676.87万元，主要为材料投入和模具及测试、检验费用等；职工薪酬金额分别为406.54万元、838.23万元、797.36万元，2022年末技术及研发人员70人，占员工总数15.38%。
请发行人：（1）说明报告期材料投入的具体构成、金额，各期研发材料投入、研发废料与在研项目的匹配情况，研发废料的后续处理方式，相关会计处理是否符合行业惯例。（2）说明发行人2019-2022年技术及研发人员数量、员工总数，说明发行人研发人员数量及占比披露是否准确。（3）结合报告期内研发人员薪酬、研发人员认定依据和认定情况，说明薪酬大幅增长的原因和合理性，研发费用是否真实、准确。请保荐机构、申报会计师、发行人律师进行核查并发表明确意见。
北京证券交易所
2023年6月13日
发行人主营业务情况
自成立以来，公司一直从事非道路越野车的自主研发、生产和销售，是国内具有较强竞争力的动力运动装备专业制造商之一。公司目前产品主要为50-300CC排量的两轮越野摩托车和全地形车产品，主要应用于专业场地及山路林地等场景的运动竞技，郊野、公园、自家庭院等休闲娱乐，以及户外特种作业等多个领域。经过多年技术积累和发展，公司已形成PitBike（小越野）、DirtBike（大越野）、MiniGp（小型公路赛车）、ATV（四轮全地形车）及SSV（肩并肩坐全地形车）五大产品系列，根据不同年龄段、使用场景、客户需求差异合计推出三十余种规格型号，形成了较为丰富的产品体系。同时，公司已开展中大排量车型、UTV以及电动越野车等领域的研发，将逐步向全品类休闲摩托领域拓展，从而持续注入成长动力。
公司系我国较早进入动力运动装备领域的企业，通过建设标准化的越野摩托车试验场和摩托车运动培训基地、组建华洋赛车队并参与国内外专业赛事等，形成公司特有的越野摩托车研发测试能力及文化生态。公司根据主要客群特点和使用场景针对性进行原创性产品开发设计，秉持轻量化与高强度相结合的产品设计理念、兼顾安全可靠性能及可接受的价格之间的平衡，得到了全球细分市场用户的认可，树立了良好的品牌形象。公司在车架主体的结构设计，在动力性、加速性、制动性、操控性等整车性能的调校，在高效传动系统设计等方面掌握核心技术，相较市场同类产品具有更佳的使用体验。此外，越野车作为一种体验型产品，公司前卫运动的外观设计也是公司产品吸引青少年等客群的一大亮点，同时赛事推广等营销活动及社交媒体传播效应也进一步加快了公司品牌裂变速度。
截至目前，公司产品进入了北美洲、欧洲、南美洲和大洋洲等国内外主流市场的五十余个国家和地区，自主品牌KAYO已在包括美国、俄罗斯、捷克、波兰、瑞典、中国等多地成为适用于青少年使用的越野摩托车优势品牌。公司在全球范围内拥有近百个经销客户、覆盖千余个终端销售网点，产品已进入了欧美等国际主流品牌市场的专业门店，KAYO已成为动力运动装备领域国际知名的中国品牌。
作为浙江省”专精特新”中小企业和高新技术企业，公司是国家标准《全地形车防盗装置》（GB/T34622-2017）、行业标准《摩托车和轻便摩托车用电线束总成》（QC/T417-2021）的参与编制单位，是浙江制造团体标准《小排量内燃机式全地形车》（T/ZZB1808-2020）的主要起草单位。公司多次获得中国汽车摩托车运动突出贡献奖、浙江省休闲运动车行业协会赛事突出贡献奖、浙江省休闲运动车行业协会优秀会员企业等荣誉，公司产品多年来被指定为全国摩托车越野锦标赛指定竞赛用车，在我国各级赛事中的参赛保有量占据前列地位。
根据中国摩托车商会出具的证明，在2019至2021年期间，公司生产的非道路两轮越野摩托车的产销量排名全国第一，四轮全地形车的产销量排名全国前列，属于非道路越野车细分领域的领军企业，是中国运动摩托车代表品牌之一。
主要财务数据和财务指标
控股股东、实际控制人情况
截至本招股说明书签署日，戴继刚直接持有公司49.6001%股份，并通过缙云华拓支配发行人9.7163%股份的表决权，直接与间接合计支配发行人59.3164%股份的表决权，为公司控股股东、实际控制人。
戴继刚先生，中国国籍，无境外永久居留权，男，1968年3月出生，身份证号码为12010519680325****，本科学历。1990年7月至1993年3月任天津迅达摩托车厂技术人员；1993年4月至1998年7月任天津本田摩托有限公司工程师；1998年10月至2002年1月任天津富士达摩托车制造有限公司技术副总；2002年10月至2014年11月任天津华洋动力机械有限公司执行董事、经理；2004年3月至2015年5月任缙云华洋动力机械有限公司执行董事；2015年5月至今任公司董事长。
报告期内，公司实际控制人未发生变更。
（二）持有发行人5%以上股份的其他主要股东
截至招股说明书签署日，其他持有发行人5%以上股份的股东主要有戴鹏、任宇、陈钧和缙云县华拓投资合伙企业（有限合伙）。
1、戴鹏
戴鹏先生，中国国籍，无境外永久居留权，男，1970年1月出生，身份证号码为12010219700106****，大专学历。1990年6月至1996年10月历任天津自行车二厂中美合资劳迪士公司检验员、采购员；1997年10月至2003年12月任天津富士达摩托车制造有限公司采供部副经理；2004年9月至2015年5月历任缙云华洋动力机械有限公司采购部经理、常务副总经理、总经理；2015年5月至今任公司董事、总经理。
2、任宇
任宇先生，中国国籍，无境外永久居留权，男，1976年10月出生，身份证号码为12010219761013****，大专学历。1998年7月至2002年8月历任天津富士达摩托车制造有限公司技术员、开发部主管、出口部技术主管；2002年9月至2008年10月任天津华洋动力机械有限公司出口总经理；2008年10月至2015年5月任缙云华洋动力机械有限公司国内销售部销售总监；2015年5月至今任公司董事；2016年10月至今任公司董事会秘书。
3、陈钧
陈钧先生，中国国籍，无境外永久居留权，男，1973年4月出生，身份证号码为21070419730408****，本科学历。1997年9月至1999年10月任大连华通铸造有限公司技术员；1999年11月至2002年5月任天津富士达摩托车制造有限公司技术主管；2002年12月至2014年12月任天津华洋动力机械有限公司外贸经理；2004年3月至2015年5月任缙云华洋动力机械有限公司国际市场部国际销售总监；2015年5月至今任公司董事；2022年3月至今任公司副总经理。
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